Steuerschlüssel hinterlegen
- Öffnen Sie 'Verwaltung - Steuersätze'.
- Klicken Sie in der Spalte 'DATEV' auf die grüne Schaltfläche.
Beispiel: Umsatzsteuer 19 %
- Das Fenster 'DATEV-Steuerschlüssel' wird geöffnet.
- Korrigieren Sie abweichende Steuerschlüssel (s. nachfolgende Tabelle).
- Speichern Sie die Änderungen.
DATEV-Steuerschlüssel
| Kategorie | Steuersatz | 01.01.2007 | 01.07.2020 | 01.01.2021 |
|---|---|---|---|---|
| Umsatzsteuer (USt.) | USt. 5 % | - | 2 | 4 |
| USt 7 % | 2 | 4 | 2 | |
| USt 16 % | 5 | 3 | 5 | |
| USt 19 % | 3 | 5 | 3 | |
| Vorsteuer (VSt.) | VSt. 5% | - | 8 | 6 |
| VSt 7 % | 8 | 6 | 8 | |
| VSt 16 % | 7 | 9 | 7 | |
| VSt 19 % | 9 | 7 | 9 | |
| § 13b UStG Reverse Charge | USt/VSt 5 % | - | 91 | 91 |
| USt/VSt 7 % | 91 | 91 | 91 | |
| USt/VSt 16 % | - | 94 | 94 | |
| USt/VSt 19 % | 94 | 94 | 94 | |
| Innergemeinschaftlicher Erwerb (I.g.E) | I.g.E. 5 % | - | 18 | 16 |
| I.g.E. 7 % | 18 | 16 | 18 | |
| I.g.E. 16 % | 17 | 19 | 17 | |
| I.g.E. 19 % | 19 | 17 | 19 | |
| One-Stop-Shop (OSS) Verfügbar in Lexware buchhaltung pro, premium | OSS-Fernverkauf | - | - | 240 |
| OSS-Leistungen | - | - | 250 |
Hinweise
DATEV-Schnittstelle: dreistellige Steuerschlüssel
Die Software 'DATEV Kanzlei Rechnungswesen' verwendet seit der ASCII-Dateiversion 7.0 neue dreistellige Steuerschlüssel. Die DATEV-Schnittstelle in Lexware buchhaltung wurde an diese neue Dateiversion angepasst.
Lexware buchhaltung verwendet weiterhin die bisherigen Steuerschlüssel. Beim Datenaustausch mit 'DATEV Kanzlei Rechnungswesen' findet eine automatische Zuordnung (Mapping) der Steuerschlüssel statt, sodass die Steuerberechnung korrekt erfolgt.
Steuerschlüssel für innergemeinschaftliche Lieferungen und Leistungen (Neu ab Update Juni 2022)
Dies betrifft Konten, die in den Konteneigenschaften eine Zuordnung zu 'Innergemeinschaftliche Lieferung&Leistung' haben und keine DATEV-Automatikkonten sind.
Bei Buchungen auf diese Konten werden beim Export automatisch folgende Steuerschlüssel mitgegeben:
| Steuerfall | Steuerschlüssel |
|---|---|
| Innergemeinschaftliche Lieferung | 231 |
| Innergemeinschaftliche Lieferung Dreiecksgeschäft | 233 |
| Innergemeinschaftliche Leistung | 270 |
