Steuerschlüssel hinterlegen
- Öffnen Sie 'Verwaltung - Steuersätze'.
- Klicken Sie in der Spalte 'DATEV' auf die grüne Schaltfläche.
Beispiel: Umsatzsteuer 19 %
- Das Fenster 'DATEV-Steuerschlüssel' wird geöffnet.
- Korrigieren Sie abweichende Steuerschlüssel (s. nachfolgende Tabelle).
- Speichern Sie die Änderungen.
DATEV-Steuerschlüssel
| Kategorie | Steuersatz | 01.01.2007 | 01.07.2020 | 01.01.2021 |
|---|---|---|---|---|
| Umsatzsteuer (USt.) | USt. 5 % | - | 2 | 4 |
| USt 7 % | 2 | 4 | 2 | |
| USt 16 % | 5 | 3 | 5 | |
| USt 19 % | 3 | 5 | 3 | |
| Vorsteuer (VSt.) | VSt. 5% | - | 8 | 6 |
| VSt 7 % | 8 | 6 | 8 | |
| VSt 16 % | 7 | 9 | 7 | |
| VSt 19 % | 9 | 7 | 9 | |
| § 13b UStG Reverse Charge | USt/VSt 5 % | - | 91 | 91 |
| USt/VSt 7 % | 91 | 91 | 91 | |
| USt/VSt 16 % | - | 94 | 94 | |
| USt/VSt 19 % | 94 | 94 | 94 | |
| Innergemeinschaftlicher Erwerb (I.g.E) | I.g.E. 5 % | - | 18 | 16 |
| I.g.E. 7 % | 18 | 16 | 18 | |
| I.g.E. 16 % | 17 | 19 | 17 | |
| I.g.E. 19 % | 19 | 17 | 19 | |
| One-Stop-Shop (OSS) Verfügbar in Lexware buchhaltung pro, premium |
OSS-Fernverkauf | - | - | 240 |
| OSS-Leistungen | - | - | 250 |
Hinweise
DATEV-Schnittstelle: dreistellige Steuerschlüssel
Die Software 'DATEV Kanzlei-Rechnungswesen' verwendet dreistellige Steuerschlüssel, Lexware buchhaltung verwendet zweistellige Steuerschlüssel. Beim Datenaustausch mit 'DATEV Kanzlei-Rechnungswesen' findet eine automatische Zuordnung (Mapping) der Steuerschlüssel statt, sodass die Steuerberechnung korrekt erfolgt. Eine Auflistung der Steuerschlüssel finden Sie in diesem PDF-Dokument:
Lexware buchhaltung - Liste der DATEV-Steuerschlüssel
Export Buchungsdaten: Steuerschlüssel für innergemeinschaftliche Lieferungen und Leistungen
Diese Steuerschlüssel betreffen Konten, die in den Konteneigenschaften eine Zuordnung zu 'Innergemeinschaftliche Lieferung&Leistung' haben und keine DATEV-Automatikkonten sind.
Bei Buchungen auf diese Konten werden beim Export der Buchungsdaten automatisch folgende Steuerschlüssel mitgegeben:
| Steuerfall | Steuerschlüssel |
|---|---|
| Innergemeinschaftliche Lieferung | 231 |
| Innergemeinschaftliche Lieferung Dreiecksgeschäft | 233 |
| Innergemeinschaftliche Leistung | 270 |
