Das Leistungsdatum in Lexware warenwirtschaft und die Auswirkungen auf Lexware buchhaltung

Lexware warenwirtschaft bietet Ihnen die Möglichkeit, zusätzlich zum Beleg- und dem Lieferdatum, ein Leistungsdatum zu erfassen. Somit wird das Ende des jeweiligen Leistungszeitraums als Kriterium für den jeweiligen Umsatzsteuersatz verwendet. Nachfolgend erhalten Sie weitere Informationen was bei Nutzung der Buchungsschnittstelle in Verbindung mit dem Leistungsdatum zu beachten ist.

Nutzen der Schnittstelle

Bei der Übertragung der Buchungsliste in Lexware buchhaltung wird das Leistungsdatum im Journal ab sofort in das Feld 'Belegdatum' übertragen.

1. Rechnung mit Leistungsdatum in Lexware warenwirtschaft


2. Protokoll zur Buchung der o.g. Rechnung

3. Rechnung in Lexware buchhaltung: Belegdatum = Leistungsdatum

Für umsatzsteuerliche Zwecke ist das Leistungsdatum maßgebend, dies wird in Lexware buchhaltung auch korrekt erfasst.

4. Umsatzsteuervoranmeldung Juni 2020

Wichtig: Sollte das Leistungsdatum in einem Zeitraum liegen, für den bereits eine Umsatzsteuervoranmeldung abgegeben worden ist, müssen Sie für diesen Zeitraum eine berichtigte Umsatzsteuervoranmeldung abgeben.

Hinweis: Bitte beachten Sie, dass das oben beschriebene Vorgehen derzeit dazu führt, dass für bilanzsteuerrechtliche Zwecke Buchungen in der falschen Periode erfasst werden. Dies ist unschön, mit Blick auf den Jahresabschluss jedoch nicht kritisch, da dieser auf das Wirtschaftsjahr abstellt. Die zeitgleiche und korrekte Erfassung von Leistungs- und Belegdatum in Lexware buchhaltung ist derzeit in Bearbeitung, Wir informieren Sie, sobald die Integration des Leistungsdatums in Ihrer Software erfolgt ist.

Um sicherzustellen, dass die Buchungen im richtigen Wirtschaftsjahr erfasst werden, ist es derzeit nicht möglich Buchungen zu übertragen, bei denen Leistungs- und Belegdatum in unterschiedlichen Wirtschaftsjahren liegen.

Beispiel abweichendes Wirtschaftsjahr:


In diesem Fall nehmen Sie bitte manuelle Buchungen vor.


Onlinebanking und Mahnwesen

Das Onlinebanking sowie das Mahnwesen orientieren sich weiterhin am Belegdatum bzw. am Rechnungsdatum. Das Leistungsdatum spielt hier keine Rolle.

Beispiel Lastschrift
Rechnung in Lexware warenwirtschaft

Buchung im Journal Lexware buchhaltung

Lastschrifteinzug mit Berechnung der Fälligkeit 30 Tage ab Belegdatum (05.07.2020 --> +30 T = 04.08.2020) ohne Abzug und mit Skonto 2% (05.07.2020 --> +14 T= 19.07.2020)

Beispiel Mahnung

 


Offene Posten Liste

Die Offene Posten Liste wird auf Basis des Belegdatums aus der Lexware warenwirtschaft fortgeführt. Hier erfolgt demnach keine Überschreibung des Belegdatums mit dem Leistungsdatum.
Daher kann es dazu kommen, dass das Belegdatum im Journal vom Belegdatum in der Offenen Posten Liste voneinander abweicht.


 


Rechnungen für Abonnements, Saisonkarten

Jahreskarten (Saisonkarten, Abonnements o. ä.) stellen nach herrschender Meinung Vorauszahlungen für eine einheitliche Leistung dar. Bei Zahlung zu Beginn des Leistungszeitraums entsteht Umsatzsteuer aufgrund der Vereinnahmung; die Leistung ist erst am Ende der Laufzeit ausgeführt. Die zutreffende Umsatzsteuer entsteht insoweit nach den gesetzlichen Grundlagen, die am Ende des jeweiligen Leistungszeitraums gelten. Lexware warenwirtschaft hat das dementsprechend umgesetzt und gibt diesen Buchungen als Leistungsdatum immer das Datum des jeweiligen Endes der Laufzeit mit.

Beachten Sie hierbei, dass Belege, mit Leistungszeitraum über den 01.01.2021 hinaus nicht erzeugt werden können, sondern als neuer Beleg mit neuem Leistungsdatum ab dem 01.01.2021 erfasst werden müssen. Das bedeutet, dass aufgrund des Konjunkturpaketes die Belegerfassung bei unterschiedlichen Steuerperioden nicht wie bisher erfolgen kann.

 


Leistungsdatum im Druck

Die Ausgabe des Leistungsdatums im Druck kann im Formularlayout beeinflußt werden. Sofern ein Beleg gedruckt wird kann über 'Formularverwaltung - Bearbeiten' im Bereich 'Betrefffeld', sowie 'Infofeld' eine Ausgabe des Leistungsdatums/Leistungszeitraums an- oder abgewählt werden.

Betrefffeld:

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Infofeld:

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