Verbuchen von Bauleistungen nach § 13b als Subunternehmer.
Anlegen eines neuen Steuerschlüssels
- Wählen Sie den Menüpunkt 'Firma - Liste der Mehrwertsteuerschlüssel'.
- Klicken Sie links unten auf den Button 'MwSt-Schlüssel'.
- Wählen Sie den Eintrag 'Neu' aus.
- Vergeben Sie einen Namen im Feld 'MwSt-Schlüssel', z. B. Bau.
- Tragen Sie im Feld 'Satz' 0,0 % ein.
- Vergeben Sie eine 'Beschreibung'.
- Wählen Sie bei 'Zunahme der Umsatzsteuerschuld' den Eintrag
'Steuerpfl. Umsätze i.S.d. § 13b Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 bis 5 UStG (60)' aus. - Speichern Sie den Steuerschlüssel durch Bestätigen mit dem 'OK' Button.
Anlegen/bearbeiten eines Erlöskontos.
- Wählen Sie den Menüpunkt 'Firma - Kontenrahmen'.
- Klicken Sie den Button 'Konto'.
- Wählen Sie den Eintrag 'Neu' bzw. 'Bearbeiten' aus.
- Wählen Sie bei 'Typ' den Eintrag 'Einnahmen' ('Erlöse' in der klassischen Ansicht).
- Erfassen Sie die Kontennummer im Feld 'Nummer' (SKR03 = 8337 / SKR04 = 4337).
- Vergeben Sie einen eindeutigen 'Namen'.
- Vergeben Sie eine 'Beschreibung'.
- Wählen Sie bei 'Mehrwertsteuerschlüssel' den zuvor erstellten 'Mehrwertsteuerschlüssel'.
- Wählen Sie bei 'Zuordnung des Kontos im Formular Einnahmenüberschussrechnung' per Dropdown 'Umsatzsteuerfreie, nicht umsatzsteuerbare Betriebseinnahmen (103) aus.
- Wählen Sie bei 'Zuordnung des Kontos im Formular Umsatzsteuererklärung' per Dropdown 'Steuerpfl. Umsätze § 13b Abs. 2 Nr. 2… (209)' aus.
- Speichern Sie das Konto durch Bestätigen mit dem 'OK' Button.
Anlegen einer Dienstleistung
- Wählen Sie den Menüpunkt 'Artikel - Artikelverwaltung'.
- Wählen Sie 'Neuen Artikel anlegen'.
- Wählen Sie bei 'Typ' den Eintrag 'Dienstleistung'.
- Vergeben Sie einen eindeutigen Namen im Feld 'Artikel'.
- Vergeben Sie eine 'Beschreibung'.
- Ergänzen Sie die Kontennummer im Feld 'Konto' (SKR03 = 8337 / SKR04 = 4337).
- Speichern Sie den Artikel durch Bestätigen mit dem 'OK' Button.
Hinweis
Legen Sie einen neuen Artikel an, wenn sich Steuereigenschaften ändern.
Anpassen des Rechnungsformulars
- Wählen Sie den Menüpunkt 'Firma - Vorlagen - büro easy-Vorlagen'.
- Markieren Sie Ihre Rechnungsvorlage.
- Wählen Sie per 'Rechtsklick' die Aktion 'Bearbeiten' aus.
- Wechseln Sie auf das Register 'Spalten'.
- Setzen Sie bei 'MwSt-Schlüssel' unter Bildschirm das Häkchen.
- Speichern Sie die Vorlage durch Bestätigen mit dem 'OK' Button.
Erstellen der Kundenrechnung.
- Wählen Sie den Menüpunkt 'Kunden - Rechnungen an Kunden erstellen'.
- Erstellen Sie wie gewohnt Ihre Rechnung.
- Verwenden Sie Ihre Artikel für "Sub-Leistungen" in der Spalte 'Artikel'.
- Prüfen Sie die Spalte 'MwSt', dass ausschließlich der korrekte 'MwSt-Schlüssel' enthalten ist.
- Ergänzen Sie den Hinweis bezüglich § 13b UStG als Kundenmitteilung.
- Speichern Sie die Rechnung.