Rechnung erstellen: Umsatzsteuer ja oder nein?
Wenn du als Kleinunternehmer nach § 19 UStG gemeldet bist, sparst du dir die monatliche Umsatzsteuervoranmeldung und darfst in deinen Rechnungen keine Umsatzsteuer ausweisen. Ob du von der Kleinunternehmerregelung Gebrauch machen willst, bleibt dir überlassen. Auch oder gerade bei kleinem Umsatz bist du aber darauf angewiesen, dass deine Kunden pünktlich bezahlen. Deswegen solltest du auch Rechnungen ohne Umsatzsteuer möglichst sofort ausstellen. Diese Rechnungsvorlage ohne Umsatzsteuer erleichtert es dir, schnell korrekte Rechnungen zu erstellen.
Wichtig ist, dass du dir vor der Rechnungsstellung bewusst bist, als welche Unternehmensform dein Betrieb beim Finanzamt gemeldet ist. Kleinunternehmer dürfen beim Ausstellen von Rechnungen keine Umsatzsteuer ausweisen und müssen deinen Jahresumsatz im Blick behalten. Überschreitest du den Umsatz für Kleinunternehmer, musst du häufig ohne Aufforderung des Finanzamts tätig werden und Umsatzsteuer abführen.
Hinweis auf Rechnung ohne Umsatzsteuer
Wenn du unter die Kleinunternehmerregelung fällst, darfst du in deinen Rechnungen weder offen noch indirekt die Umsatzsteuer ausweisen. Auch die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer fällt weg. Wenn du eine Rechnung ohne Umsatzsteuer ausstellst, musst du den Leistungsempfänger darauf aufmerksam machen, dass dieser nicht über die fehlende Umsatzsteuer stolpert. Ein Satz am Ende der Abrechnung reicht und ist in unserer Rechnungsvorlage bereits enthalten.
Fehler bei der Abrechnung kommen vor. Gerade bei Kleinunternehmern, die nicht umsatzsteuerpflichtig sind, ist das Finanzamt aber sehr sorgfältig bei der Rechnungsprüfung. Fehlt der Hinweis auf die fehlende Umsatzsteuer oder eine andere Angabe, kann das für dich unangenehme Konsequenzen haben.
Rechnung ohne Umsatzsteuer Vorlage: Pflichtangaben
Auch eine Rechnung ohne Umsatzsteuer muss bestimmte Angaben enthalten: Neben dem Preis dürfen Angaben zum Leistungsempfänger, zur Steuernummer sowie die Produkt- und Leistungsbezeichnung nicht fehlen. Stellst du eine fehlerhafte Rechnung aus, verärgert das womöglich deinen Kunden, verzögert den Zahlungseingang und beschert dir im schlimmsten Fall Ärger mit dem Finanzamt. Eine Rechnungsvorlage ohne Umsatzsteuer hilft dir, die notwendigen Angaben Schritt für Schritt abzuhaken.
Die Vorlage ist wie eine fertige Rechnung ohne Umsatzsteuer aufgebaut. Alle nötigen Informationen sind in der Mustervorlage bereits beispielhaft enthalten und müssen von dir nur noch durch deine individuellen Angaben ergänzt werden. So musst du nicht jedes Mal ein neues Dokument anlegen und mit der Formatierung kämpfen.
